Clôture du cahier de compta début septembre

Que faire si toutes les opérations comptables ne sont pas pointées ?

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Il n'est pas gênant d'avoir des opérations non pointées. Des chèques émis non encore débités ou des dépôts d'espèces qui sont crédités deux mois plus tard (juillet 2026 -> septembre 2026 par exemple).

Elles seront déduites par anticipation du solde bancaire de retkoop lors de la clôture.

Le cahier de compta de l'année suivante (l'année déjà commencée) va comporter dans les lignes du haut sur fond gris ces écitures "non pointées de N-1".

Cela sert d'aide-mémoire au mandataire qui va se trouver avec un décalage mensuel entre la compta pointée RETKOOP (cadre bleu en bas ("le dernier relevé bancaire devrait indiquer un solde de ...") et le relevé bancaire, tant que ces chèques ne sont pas débités ou ces dépôts non encore crédités.

Deux cas de figure alors :

• l'opération passe en banque dans le courant de l'année : vous notez sur le relevé "opération n° ... de l'année dernière". Et c'est tout* ! (le décalage disparait avec le dernier chèque débité). La nouveauté dans RETKOOP est que vous pouvez désormais les pointer dans les lignes en gris. Et même mieux, si toutes sont désormais pointées, vous avez un bouton "masquer" qui les fait disparaitre de l'écran et vous laisse l'esprit tranquille !

• l'opération n'est jamais passée en banque (le chèque a été perdu, il est périmé au bout d'un an) : à la clôture des comptes (dans un an, donc) vous appelez l'OCCE pour faire une régularisation comptable. (il faut faire rentrer dans la compta de l'argent qui n'est finalement jamais sorti).